入金サイトと支払いサイトのズレを解消するには?資金繰り改善の考え方

売上は黒字なのに手元にお金が残らない――その多くは「入金と支払いのタイミングのズレ」が原因です。

入金サイト・支払いサイトとは

• 入金サイト:請求してから実際に代金が入金されるまでの期間(例:締め支払い60日)
• 支払いサイト:自社が仕入先・協力会社へ支払うまでの期間

ズレが資金繰りを圧迫する仕組み

入金サイト60日・支払いサイト30日の取引では、資金が手元に戻る前に支払いが先に訪れます。売上規模が大きくなるほど、この空欄を埋める運転資金は膨らみます。「黒字倒産」と呼ばれる状態の典型的なパターンです。

解消の考え方と手段

• 債権の早期現金化(ファクタリング):期日を待たずに請求書を現金化し、ズレを埋める。
• 支払条件の見直し:取引先とサイトの交渉・締め日の調整(時間はかかるが根本策)。
• 資金繰り表の整備:今後3か月の入金・支払いを見える化し、不足月を先に把握する。
• 融資の活用:長期の資金需要には融資、つなぎにはファクタリング、と使い分ける。

ファクタリングを選ぶ場面の目安

• 来月の支払いに今月入金の売掛金を充てたい
• 融資の実行を待っている間のつなぎが必要
• 取引先に知られず(2社間契約で)対応したい

まとめ

ズレの解消は「見える化→不足月の特定→手段の選択」の順で進めると判断しやすくなります。資金繰り表の整備から不安な場合は、状況確認のご相談からでも構いません。